商号付款信用证-ESG跨境

商号付款信用证

商号付款信用证

商号支付信用证(Credit Payable by Trader)

  什么是商号支付信用证

商号支付信用证是指以进口商，即开证申请人作为汇票付款人的信用证。是付款信用证的一种。

开证行首先代表进口商支付票款，购买出口商的汇票，然后凭票向进口商支付预付款。由于进口商在向开证行支付时必须承担银行预付款的利息，因此在信用证中规定了利息条款。开证行保证出口商在提交与信用证条款一致的文件时承担支付责任。开证行拒绝向进口商支付预付款的，对出口商无追索权。因此，信用证上规定了对出票人无追索权的条款。

  商户支付信用证的特点

商业支付信用证一般要求受益人以开证申请人为汇票支付人出具汇票，但仍由开证行或其指定银行支付。国际商会500认为：信用证不应要求以申请人为受票人开具汇票。然而，如果信用证要求以申请人为受票人开具汇票，银行可以将该汇票视为附加文件。也就是说，银行将其转移给申请人，不影响银行作为第一付款人的责任。

  商户支付信用证分类

根据进口商的不同付款时间，商付信用证可分为：商户即期支付信用证和商户承兑远期信用证。

商户即期付款信用证(Credit SightPayable by a Trader),这是一张以进口商为汇票付款人的即期信用证。该信用证的开证行与进口商的关系是，开证行代表进口商预付票款，购买出口商的汇票，然后凭票向进口商索取预付款。因此，进口商应承担银行预付款利息，并在信用证上规定这一利息条款。开证行与出口商的关系是，开证行向出口商保证，当出口商提交与信用证一致的文件时，开证行必须承担预付款责任。由于汇票付款人是进口商，当开证行拒绝偿还预付款时，可以向出口商索要票款。但是，为了避免出口商被追索的担忧，信用证规定出票人无追索权，即without recourse to drawer条款。根据《信用证统一惯例》规定的商户支付信用证汇票，开证行无权追索出票人。因此，如果这类信用证已表明遵守《信用证通过惯例》的规定，则无需在证书上加注无权追索出票人的条款。

商号承兑远期信用证(Trader's Acceptance Credit),是进口商为远期汇票付款人的远期信用证。这种信用证有利息条款。这是出口商为进口商融资提供的便利。结算程序一般由议付行向进口商要求承兑汇票和文件，然后由开证行保存汇票和文件，并将承兑通知书发快递给议付行。汇票到期时，进口商应支付赎回单。由于汇票有利息条款，进口商仍需向出口商支付利息。如果提前支付赎回单，则可以少支付利息。

  参考文献

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